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推動(dòng)形成更加科學(xué)合理的獨(dú)立董事制度。

證監(jiān)會(huì)近日發(fā)布《上市公司獨(dú)立董事管理辦法》，自2023年9月4日起施行，并設(shè)置一年過渡期。

此前，《獨(dú)董辦法》已于2023年4月14日至5月14日向社會(huì)公開征求意見。修改完善后的《獨(dú)董辦法》共六章四十八條，明確獨(dú)立董事占董事會(huì)成員的比例不得低于三分之一；上市公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)中設(shè)置審計(jì)委員會(huì)，其中獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)過半數(shù)。細(xì)化獨(dú)立性判斷標(biāo)準(zhǔn)，八種情形下不得擔(dān)任獨(dú)立董事，如在上市公司或者其附屬企業(yè)任職的人員及其配偶、父母、子女、主要社會(huì)關(guān)系等不得擔(dān)任該上市公司的獨(dú)立董事。獨(dú)立董事原則上最多在三家境內(nèi)上市公司擔(dān)任獨(dú)立董事的兼職要求。獨(dú)立董事通過獨(dú)立董事專門會(huì)議及董事會(huì)專門委員會(huì)等平臺(tái)對(duì)潛在重大利益沖突事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督。要求獨(dú)立董事每年在上市公司的現(xiàn)場(chǎng)工作時(shí)間不少于十五日，并應(yīng)當(dāng)制作工作記錄等。健全履職保障機(jī)制，上市公司應(yīng)當(dāng)為獨(dú)立董事履行職責(zé)提供必要的工作條件和人員支持。健全獨(dú)立董事履職受限救濟(jì)機(jī)制，獨(dú)立董事履職遭遇阻礙的，可以向董事會(huì)說明情況，要求董事、高級(jí)管理人員等予以配合，仍不能消除阻礙的，可以向中國(guó)證監(jiān)會(huì)和證券交易所報(bào)告。按照責(zé)權(quán)利匹配原則，針對(duì)性細(xì)化獨(dú)立董事責(zé)任認(rèn)定考慮因素及不予處罰情形，體現(xiàn)過罰相當(dāng)、精準(zhǔn)追責(zé)。

同時(shí)，上交所修訂發(fā)布主板和科創(chuàng)板《股票上市規(guī)則》《規(guī)范運(yùn)作指引》等7件自律監(jiān)管規(guī)則，銜接《獨(dú)董辦法》相關(guān)要求，保障各項(xiàng)改革措施平穩(wěn)落地，推動(dòng)形成更加科學(xué)合理的獨(dú)立董事制度。

本次改革對(duì)交易所履職提出更高要求。為此，上交所將從四方面強(qiáng)化日常監(jiān)管。其一，嚴(yán)格獨(dú)立董事履職情況監(jiān)管。高度關(guān)注獨(dú)立董事履職表現(xiàn)，確保其遵守兼職家數(shù)、工作時(shí)間、工作記錄、定期述職等行為規(guī)范。其二，持續(xù)做好上市公司履職保障監(jiān)管。督促上市公司為獨(dú)立董事履職提供必要條件，避免上市公司及相關(guān)主體不配合、阻撓獨(dú)立董事履職。其三，構(gòu)建完善科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)莫?dú)立董事處分體系。根據(jù)獨(dú)立董事履職情況合理區(qū)分責(zé)任，保障過罰相當(dāng)、精準(zhǔn)追責(zé)。其四，充分發(fā)揮“三點(diǎn)一線”機(jī)制功能。強(qiáng)化與證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)的協(xié)同合作，確保獨(dú)立董事履職盡責(zé)。

來源：上觀新聞 編輯：趙鵬宇

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